Umfassende Wirtschaftsanalyse: Moderne Ansätze zur Verwaltung der Wirtschaftswissenschaften eines Unternehmens – kostenloser Kurs der Russian School of Management, Schulung, Datum: 6. Dezember 2023.
Verschiedenes / / December 09, 2023
ACCA, MBBA, praktizierender Wirtschaftsprüfer, Spezialist für Steuern, Finanzen, Unternehmensberatung, Business Coach
Praktizierender Wirtschaftsprüfer, Business Coach, Mitglied der Moskauer Wirtschaftsprüferkammer, des Instituts für Interne Prüfer und der Steuerberaterkammer Russlands.
Experte im Bereich Unternehmensfinanzierung, Wirtschaftsprüfung und Investitionsanalyse.
MBA-Lehrer an der Russian School of Management. Experte für Finanzmanagement, Budgetierung und Analyse. Mehr als 100 Beratungsprojekte umgesetzt.
Geschäftsanalyse: Hauptbenutzer, Fragen, Berichtsformulare. Gewinn- und Effizienzanalyse
• Geschäftsanalyse: Hauptbenutzer, Fragen, Berichtsformulare. Gewinn- und Effizienzanalyse
• Cashflow- und Effizienzanalyse
• Analysearten und ihre Anwendbarkeit. Schlüsselindikatoren für Rentabilität und Rentabilität
• Indikatoren zur Analyse des Marktes, der Kunden und der Geschäftsprozesse
• Personalanalyse. Analyse der Kosten-Volumen-Gewinn-Beziehung (C-V-P-Analyse)
Finanzmodell
• Grundprinzipien für die Erstellung eines Finanzmodells.
• Finanzmodell, Budget, Investitionsplan – praktisches Verständnis und Anwendung.
• Modell – Standardstruktur, Reihenfolge der „Montage“.
• Risiko und Rendite.
• Wie wichtig sind Ausnahmen von den Regeln (Anpassung der Standardformen der Finanzberichterstattung, Einführung von Elementen des Management Accounting)?
• Verwaltungsabschnitte des Modells, Detailtiefe.
• Wie lässt sich das Problem der Anlegermotivation (Dividenden, „Risikozahlung“ etc.) lösen und im Modell abbilden?
• Welche Risiken sollten berücksichtigt werden?
• Unterschiede in der Finanzstruktur der Modelle.
• Nutzung interner und externer Analysetools.
• Praktischer Aufbau eines Finanzmodells.
• Workshop: „Berechnung des Finanzflusses gemäß mehreren vorgeschlagenen Optionen.“
• Testen des generierten Finanzmodells und Generieren von Vorschlägen für Managemententscheidungen.
• Dynamisches Modell (Bewertung der Auswirkungen von Änderungen verschiedener Parameter auf die Umsetzung des Geschäftsplans) – Demonstration verschiedener Entwicklungsszenarien.
• Produktrentabilität (Produktbild ohne Betriebskosten).
• Gewinn und Liquidität („Tuning“ des Modells, Glättung von Cash-Gaps) – Demonstration anhand eines Beispiels.
• Geschäftsplan und Geschäftsprozess (was notwendig ist, damit das Finanzmodell funktioniert).
Working-Capital-Management
• Bewertung und Analyse des Betriebskapitals des Unternehmens anhand der Bilanzkennzahlen der Organisation. Die Hauptziele der Verwaltung des Arbeits- und Nettoumlaufvermögens.
• Berechnung des Betriebskapitalbedarfs zur Finanzierung der Betriebstätigkeit.
• Unternehmensstrategie und -taktik im Bereich Working Capital. Absicherungspolitik: Auswahl „sicherer“ Finanzierungsquellen für Betriebsvermögen (Vorräte und Forderungen) und langfristige Vermögenswerte. Bestimmte Aspekte der Bestandsverwaltungspolitik des Unternehmens. Faktoren, die die akzeptable Höhe der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestimmen.
• Theorie und Praxis der Verwaltung des Bargeldkreislaufs des Unternehmens. Die Beziehung zwischen dem Bargeldkreislauf und der Höhe des Nettoumlaufvermögens. Methoden zur Analyse des Cashflows, d. h. der Fähigkeit des Unternehmens, auf der Grundlage der Analyse der Kapitalflussrechnung einen operativen Cashflow zu generieren.
• Analyse der Betriebstätigkeit anhand der Kennzahlen der Gewinn- und Verlustrechnung: „Bruttogewinn – EBITDA – EBIT – Nettogewinn“; die Beziehung von Indikatoren mit der Höhe des Betriebskapitals und den Cashflows der Organisation.
• Management der Finanzergebnisse des Unternehmens basierend auf der CVP-Analyse. Praktische Finanzlösungen.
• Die praktische Bedeutung der Analyse des Verhältnisses „Kosten – Umsatz – Gewinn“: von der Zuordnung fixer und variabler Kosten bis zur Einzelkostenrechnung und Break-Even.
• Berechnung der Hauptindikatoren der „CVP-Analyse“: Grenzeinkommen, Break-Even-Punkt, Marge der Finanzkraft, operativer Leverage.
Management Accounting: Anwendungspraxis
• Konzept, Art und Stellung im Wirtschaftssystem des Unternehmens.
• Ziele des Management Accounting.
• Grundlegende Komponenten eines Management-Accounting-Systems.
• Schnittstelle von Management-Accounting-Systemen zum Buchhaltungssystem. Management-Accounting-Technologie.
• Dokumentation im Management Accounting.
• Schaffung eines adäquaten Berichtssystems.
• Erstellung interner Regelungen zum Management Accounting.
• Kontrolle über die Managementbuchhaltung.
• Möglichkeiten zur Verbesserung der Effizienz des Management-Accounting-Systems.
• Warum ist Management Accounting das Problem eines CFOs? Automatisierung.