School of Financial Training – kostenloser Kurs der Russian School of Management, Schulung, Datum: 9. September 2022.
Verschiedenes / / December 05, 2023
Das umfassende Schulungsprogramm ist für jeden von Nutzen, der Finanzplanung, Investitionen usw. verstehen möchte. Budgetierungssystem, Organisation des Betriebskapitals und Kostenmanagement sowie das Management erlernen Risiken. RSHU-Experten werden die Merkmale finanzieller und wirtschaftlicher Aktivitäten untersuchen und über die Struktur, Rolle und Stellung der Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistungen im Unternehmen sprechen. Sie erklären Ihnen, wie Sie die Budgetierung automatisieren und wie Sie ein Finanzmodell eines Unternehmens erstellen.
Die Schulungsteilnehmer werden mit den Grundlagen des Management Accounting in einem betrieblichen Informationssystem vertraut gemacht. Sie lernen, moderne Methoden der Unternehmensbewertung zu systematisieren, zu verstehen, woraus der Wert eines Unternehmens besteht und was Methoden und Ansätze, die bei der Bewertung verwendet werden, analysieren die Anwendbarkeit der Bewertungsmethoden anhand praktischer Beispiele.
Experte, Berater. Zertifizierter interner Auditor. Ehrenmitglied der International Compliance Association. Erfahrung im Einzelhandel und FMCF als Leiter des Internen Revisionsdienstes und Finanzdirektor – mehr als 18 Jahre.
Experte, Berater. Zertifizierter interner Auditor. Ehrenmitglied der International Compliance Association. Erfahrung im Einzelhandel und FMCF als Leiter des Internen Revisionsdienstes und Finanzdirektor – mehr als 18 Jahre.
Lehrer, Berater. Mitglied des Instituts für Interne Revision. Autor von Programmen und Kursen zu Themen rund um Risikomanagement, Antikorruptionspolitik und wirtschaftliche Sicherheit.
Lehrer, Berater. Mitglied des Instituts für Interne Revision. Autor von Programmen und Kursen zu Themen rund um Risikomanagement, Antikorruptionspolitik und wirtschaftliche Sicherheit.
Ph.D., außerordentlicher Professor, Trainer-Berater für Management und Finanzplanung. Verfügt über umfangreiche Erfahrung in der Führungsarbeit. Autor von Lehrmitteln.
Ph.D., außerordentlicher Professor, Trainer-Berater für Management und Finanzplanung. Verfügt über umfangreiche Erfahrung in der Führungsarbeit. Autor von Lehrmitteln.
Organisation von Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistungen
• Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistung: Struktur, Rolle und Stellung im Unternehmen. Anzeichen und Ursachen für Unwirksamkeit.
• Workshop: Analyse der Gründe für die Ineffizienz der Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistungen im Unternehmen. Managemententscheidungen treffen. Wie viele Buchhalter, Finanziers und Ökonomen braucht ein Unternehmen?
• Funktionen und Produkte von Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistungen. Was und für wen schaffen wir? Methoden zur Beurteilung der Qualität und „Nützlichkeit“ von Finanz- und Buchhaltungsdienstleistungsprodukten. Beurteilung der Qualität von Managementberichten.
• 10 Hauptoptimierungsbereiche. Komplexe Anwendung „einfacher“ Methoden. Entwicklung und Umsetzung von Dokumentenflussvorschriften: Warum funktioniert das Dokument nicht immer?
• Optimierung der Anzahl und Auswahl des Personals. Bewertung der Wirksamkeit und Sicherstellung der Effizienz des Dienstes. Methoden zur Schätzung der Zeit zur Ausführung von Funktionen.
• Optimierung der Geschäftsprozesse von Finanz-, Wirtschafts- und Buchhaltungsdienstleistungen. Implementierung optimierter Funktionsmatrizen: Grundbedingungen. Projektumsetzung: Ziele, Fristen, Interaktion zwischen Managern.
Effektives Budgetierungssystem
• Beurteilung der Wirksamkeit des Haushaltssystems. Was tun, wenn die Budgetierung ineffektiv ist?
• Ansätze zur Gestaltung einer Finanzstruktur am Beispiel von Unternehmen verschiedener Branchen.
• Das Wesen und die Phasen des Aufbaus des Budgetsystems eines Unternehmens.
• Effektive praktische Budgetierungstechniken.
• Spezielle Budgetierungstools. Haushaltsorgane.
• Softwareauswahl.
• Regulierung und Automatisierung des Budgetierungssystems.
• Hauptalternativen zur Budgetierung: Balanced Scorecard, Frühindikatorensystem, Risikomanagement.
• Materielle Anreize als Teil der Motivationspolitik des Unternehmens. Finanzielle Anreizsysteme.
Management von Risiken
• Risiken im modernen Geschäft. Qualitatives und quantitatives Verständnis von Risiken. Die positive und negative Seite von Prognosen. Flexibilität verwalten (reaktiv und proaktiv).
• Geschäftsprozessrisiken und Vermögensrisiken. Klassifizierung von Vermögenswerten für Risikozwecke.
• Risikomanagementkultur. Entwicklung des Risikomanagementsystems. Größere Geschäftsausfälle aufgrund unzureichender Risikomanagementsysteme.
Entwicklung neuer Ansätze zur Regulierung des Risikomanagements.
• Risikolandkarte als Werkzeug zur Risikoanalyse und -kontrolle. Beispiele für Kartierungen für verschiedene Branchen. Risikoregister eines produzierenden Unternehmens.
Erstellen einer Datenbank mit eingetretenen Risikoereignissen.
• Entwicklung einer Risikomanagementstrategie.
• Anti-Risiko-Maßnahmen: passiv und aktiv.
• Interne Kontrolle. Coso-Modell.
• Finanzielle Risiken. Wechselkursvolatilität. Risiken in globalen Finanzsystemen. Amerikanische und europäische Einstellungen zu Risikokontrollmaßnahmen. Strengere Regulierung.
• Risikobewertung. Quantitative Risikoanalyse. Risikoanalyse, deren Priorisierung. Diversifizierung der Risiken.
• Risiko und Rendite. Risikostatistik. Beta-Koeffizient. Risikofreie Rückgabe. CAPM-Modell.
• Prozessrisikomanagement mit Folgen- und Ursachenanalyse.
Liquiditätsmanagement. Betriebskapital
• Betriebskapitalmanagement.
• Mangel an Betriebskapital und Überbestände. Kontrolle über den Lagerumschlag.
• Cashflow-Management.
• Bankkredite und Finanzrisikomanagement.
Management Accounting: Anwendungspraxis
• Konzept, Art und Stellung im Wirtschaftssystem des Unternehmens.
• Ziele des Management Accounting.
• Grundlegende Komponenten eines Management-Accounting-Systems.
• Schnittstelle von Management-Accounting-Systemen zum Buchhaltungssystem. Management-Accounting-Technologie.
• Dokumentation im Management Accounting.
• Schaffung eines adäquaten Berichtssystems.
• Erstellung interner Regelungen zum Management Accounting.
• Kontrolle über die Managementbuchhaltung.
• Möglichkeiten zur Verbesserung der Effizienz des Management-Accounting-Systems.
• Warum ist Management Accounting das Problem eines CFOs? Automatisierung.
Treasury-System: Organisation, Automatisierung und Funktionen
• Organisation und Funktionen des Treasury-Systems im Unternehmen.
• Treasury ist ein Instrument zur effektiven Verwaltung von Unternehmensmitteln.
• Wer ist der Schatzmeister? Die Beziehung zwischen dem Schatzmeister und dem Cash-Manager und Finanzdirektor. Beispielformular für eine Stellenbeschreibung.
• Schlüsselfunktionen des Finanzministeriums.
• Ist die Treasury-Abteilung ein Profitcenter oder eine Kostenstelle?
• Probleme bei der Implementierung von Cash-Management-Systemen und Vorteile bei der Steuerung ihrer Bewegung.
• Organisation des Treasury in Holdinggesellschaften.
• Internes Treasury: Methoden zur Umverteilung von Ressourcen zwischen Holdingeinheiten.
• Externes Treasury: Methoden der Arbeitsorganisation in Finanzinstituten.
• Für wen ist die Implementierung von Treasury sinnvoll?
• Wo soll mit der Implementierung des Treasury begonnen werden?
• Arbeitsschritte zur Einrichtung der unternehmensinternen Budgetierung.
• Die Stellung des Kassenbudgets im System der unternehmensinternen Budgetierung.
• Methodik zur Erstellung einer Kapitalflussrechnung.
• Monetäre Basis der Kapitalflussrechnung. Benötigt der Schatzmeister eine Kapitalflussrechnung?
• Eckpunkte der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung für ODDS.
• Techniken zur Erstellung von Kapitalflussrechnungen mit direkten und indirekten Methoden gemäß internationalen Standards (IFRS-IFRS).
Kostenmanagement
• Kostenmanagement und Geschäftseffizienz
• Ebenen des Kostenmanagements
• Kostenklassifizierung
• Produktkalkulation
• Kostenmanagement- und Betriebsmanagemententscheidungen
• Kostenoptimierungsmethoden
Finanzmodell
• Managementbuchhaltung.
• Einheitenökonomie.
• Drei Hauptformen des Finanzmodells.
• Gewinn- und Verlustrechnung (P&L).
• Einnahmen.
• Kosten (fix und variabel, direkt und indirekt).
• Ziele der OPU.
• Ausfüllen und Pflegen der Betriebsanweisungen.
• Rentabilität.
• Gewinnarten.
• Füllbeispiele.
• Bilanz (BB).
• Ziele ausbalancieren.
• Vermögenswerte und Verbindlichkeiten.
• Liquidität.
• Füllbeispiele.
• Kapitalflussrechnung (CFS).
• ODDS-Ziele.
• Finanzielle Planung.
• Zahlungsplan.
• Operative Aktivitäten des Unternehmens.
• Investitionstätigkeit des Unternehmens.
• Finanzielle Aktivitäten des Unternehmens.
• Füllbeispiele.
• Der ROE ist der Hauptindikator für den Eigentümer des Unternehmens.
• Typische Fehler.
• Vorlagen, Beispiele, Formeln und deren Analyse.
• Empfehlungen und Life-Hacks aus eigener Erfahrung.
Kontrollieren
• Controller als Unternehmensnavigator und Wirtschaftsgewissen.
• „Zweite“ Meinung, ein System organisatorischer Abwägungen und das „4-Augen“-Prinzip. Der Controller ist wie ein Unternehmensnavigator, Co-Pilot und wirtschaftliches Gewissen.
• Optionen zur organisatorischen Gestaltung des Controllings. Trennung der Funktionalität des Controllers und des Finanzdirektors. „Todsünden“ des Controllers. Moderne Anforderungen an Controller-Kompetenzen.
• Merkmale des Controllings in unterschiedlichen Unternehmenskulturen. Command&Control oder selbstorganisierendes System? Organisatorische „Vertreter“ der Kontrollfunktion.
• Management nach Zielen und Benchmarks.
• Visualisierung und „Digitalisierung“ der Geschäftsstrategie: Finanzen – Kunden – Prozesse – Personal. „Kontrolltafeln“ für Eigentümer, für den Generaldirektor, für wichtige (funktionale) Manager.
• System der Kontrollindikatoren (KPI) – strategische und operative Ebene. Zerlegung der Ziele und Indikatoren: Unternehmen – Bereich – Position.
• Managementbuchhaltung und Berichterstattung.
• Ratio (Zahlen) und Emotio (Visualisierung) im Management Reporting.
• Finanzielle Verantwortungszentren (Kostenstellen – Profit Center – Service Center) und interne Preise.
• Beurteilung der Rentabilität von Produkten und Kunden (Produkt-Kunden-Matrix).
• Flexible Budgetierung.
• Beyond Budgeting ist eine Alternative zur herkömmlichen Budgetierung.
• „Rollierendes“ und flexibles Budget. Unternehmensnormen- und -grenzensystem.
• Soft Skills des Controllers.
• Kommunikation des Controllers mit Managern und Kollegen verschiedener Psychotypen.
Unternehmenswertmanagement und Bewertung kleiner und mittlerer Unternehmen in Russland
• Das Konzept des Geschäftswerts. Definition. Das Konzept des kostenbasierten Managements. Grundlegendes Konzept.
• Achtzehn Faktoren zur Schaffung und Steigerung des Geschäftswerts für russische kleine und mittlere Unternehmen.
• Unternehmensbewertung. Einkommens-, Kosten- und vergleichende Ansätze zur Unternehmensbewertung. Bewertungsmethoden innerhalb jedes Ansatzes.
• Besonderheiten der Unternehmensbewertung in Russland
• Typische Gründe für einen Unternehmensverkauf. Psychologie eines Geschäftsverkäufers als wichtiger Faktor in Verhandlungen.
• Verkauf eines Unternehmens als eine der Etappen der Unternehmensstrategie.
• Verfahren zum Verkauf eines Unternehmens. Fachwissen über das Geschäft als Verkaufsgegenstand. Vorbereitung vor dem Verkauf. Suchen Sie nach einem Käufer. Wie suche und finde ich einen Geschäftskäufer? Arten von Käufern. Kommunikationskanäle mit Kunden – Werbung, Direktvertrieb usw. Vorbereitung auf den Deal. Handeln.
• Gesetzliche Registrierung von Kauf- und Verkaufstransaktionen für kleine und mittlere Unternehmen. Finanzielle Abwicklungen im Rahmen von Kauf- und Verkaufstransaktionen kleiner und mittlerer Unternehmen.